郏县警方侦破近亿元虚开增值税发票案

法制网首页>>   法治e周刊>>2019法治E周刊>>     郏县警方侦破近亿元虚开增值税发票案     发布时间：2019-02-26 18:14 星期二   来源：法制日报--法制网  

法制网记者 赵红旗 通讯员 杨书锋

一个注册地在县城的公司，在短短6个月内，交易黄金总额近亿元……短短数月，就买进、卖出这么多的黄金？这种异常现象引起了税务机关的注意，遂移送公安机关进行侦查。2月26日，《法制日报》记者从河南省平顶山市郏县公安局获悉，经侦查，涉案的公司在6个月里，共计向天津、北京、西安等地的17家企业虚开增值税专用发票773份，税额总价近亿元，被全部用于当地税务部门的认证、抵扣。

据郏县公安局局长王遂法介绍，注册地在郏县的平顶山达鑫源有限公司在短短6个月内，开具的交易发票额近亿元。该公司法人代表为居住在郏县龙山街道办事处的王某，公司经营业务为黄金交易。初查时发现，2015年7月，该公司从上海一家珠宝公司购进了价值200万元的黄金珠宝，后来，这笔资金又几经周转，最后又回到了公司账户。经对该笔200万元资金周转流程分析，涉案公司没有实体店铺，以虚开增值税发票虚构业务流程，虚构支付货款，并通过多个公司账户层层虚转资金，其下家利用虚开的增值税发票用于抵扣税款，虚开团伙则以票面金额按比例收取手续费非法获利。

“我没开公司，更没有做黄金生意的店铺。”当侦查民警找到王某时，王某说。民警把有关证据放到王某眼前时，王某回忆说，三年前，他的少年好友黄某曾找到他，想利用其身份证开办个公司。碍于面子，他跟着黄某及其妻子霍某一起来到郏县工商局注册成立了平顶山达鑫源有限公司，但公司具体做什么生意，他自始至终一概不知，公司的实际控制人为黄、霍夫妇。

民警调取相关信息发现，黄某公安户口已迁出郏县多年，霍某户籍已从许昌迁至郑州，其二人具体生活居住地，王某及周围人员并不清楚。经对黄某的相关信息进行综合研判，2018年2月26日，郏县公安局民警在许昌将黄、霍二人抓获。

黄某到案后供述，公司实际控制人是陈某，已好长时间与陈某联系不上。案件一时陷入僵局。经过对数十家与平顶山达鑫源有限公司有业务往来的银行账户信息比对分析，最后剥离出一条线索：有个曾向该公司账户打款的新疆人马某，有虚开增值税发票的犯罪前科。

民警赶赴新疆找到马某后，发现陈某是浙江临海人，曾先后在宁夏、河南等地因虚开增值税发票违法犯罪行为，被公安机关判刑，目前在监狱服刑。

陈某供述称，在郏县和黄某注册空壳公司，对外虚开增值税专用发票，同时供述出家住济源的赵某也参与了这起案件。2019年1月22日，赵某被抓获归案。

截至目前，犯罪嫌疑人已全部归案。

民警提醒说，虚开增值税专用发票或者虚开用于骗取出口退税、抵扣税款的其他发票的，处3年以下有期徒刑或者拘役，并处2万元以上20万元以下罚金；虚开的税款数额较大或者有其他严重情节的，处3年以上10年以下有期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金；虚开的税款数额巨大或者有其他特别严重情节的，处10年以上有期徒刑或者无期徒刑，并处5万元以上50万元以下罚金或者没收财产。